Definisjon av reelle rettighetshavere
- Reelle rettighetshavere er fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer kunden, eller som en transaksjon eller aktivitet gjennomføres på vegne av. Dette er fysiske pers ...
Definisjon av reelle rettighetshavere
- Reelle rettighetshavere er fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer kunden, eller som en transaksjon eller aktivitet gjennomføres på vegne av. Dette er fysiske personer, alene eller sammen med nære familiemedlemmer som
- direkte eller indirekte eier eller kontrollerer mer enn 25 prosent av eierandelene eller stemmene i et foretak, unntatt foretak som har finansielle instrumenter opptatt til notering på et regulert marked i EØS-stat eller er underlagt informasjonsplikt tilsvarende det som gjelder ved notering på et regulert marked i EØS-stat,
- utøver kontroll over ledelsen av en juridisk person på annen måte enn nevnt i a),
- ifølge vedtekter eller på annet grunnlag skal motta 25 prosent eller mer av formuesgodene i en stiftelse, et fond eller en tilsvarende juridisk person eller formuesmasse,
- har hovedinteressen av opprettelsen eller forvaltningen av en stiftelse, et fond eller en tilsvarende juridisk person eller formuesmasse, eller
- utøver kontroll over mer enn 25 prosent av formuesgodene i en stiftelse, et fond eller lignende juridisk person eller formuesmasse.
- Merk: Det er ikke nødvendig å identifisere reelle rettighetshavere når kunden er et selskap med eierandeler opptatt til handel på regulert marked i EØS-stat eller er underlagt tilsvarende informasjonsplikt som det som gjelder ved notering på regulert marked i EØS-stat. Det samme gjelder når kunden er et majoritets eid datterselskap av et selskap som nevnt i første punktum.
- Merk: Det anses å foreligge reell rettighetshaver dersom en fysisk person eier eller kontrollerer mer enn 25 prosent i et foretak som igjen eier eller kontrollerer mer enn 25 prosent av et annet foretak. Dermed kan reell rettighetshaver foreligge selv ved eierandel betydelig lavere enn 25 prosent.
- I stiftelser/foreninger vil hele styret være reelle rettighetshavere. VIS MINDRE